税制改革对企业所带来的挑战及应对

企业的高层（总经理/财务高管都适用）只要不是会计

一天

1、了解关于企业营业税改增值税的全面准确配套文件、实施细则及具体规定以及对企业可能产生的影响；
2、提高营改增后进项税和销项税环节的难点分析解决能力；
3、把握过渡期纳税规划的方法，应对“营改增”操作过程中可能存在的问题，涉税注意事项，构建健康的经营赢利管理模式；
4、防范税务风险，提升税务筹划思考力，开拓安全纳税、合法节税新思维，合理合规降低税务成本，提高公司赢利水平。

一、税制改革对企业及个人财富观的挑战及应对

（一）国家公布的六项税制改革所带来的影响
1、完善增值税制度、推进营业税改征增值税试点；
2、健全消费税制度，促进节能减排和引导合理消费；
3、进一步推进资源税改革，促进资源节约和环境保护；
4、研究制定房产保有、交易环节税收改革方案，稳步推进房产税改革试点；
5、推进城市建设维护税改革；
6、深化环境保护税费改革。
（二）十八届三中全会涉税部分改革所带来的挑战及应对
遗产税、个税及社保税（费）、递延税（与养老相关）、国家调节高收入的政策……
（三）企业及员工如何进行节税应对的几个小贴示
1、个体户：把与员工的关系从“雇佣转变成买卖”；
2、小微企业：如何实行“部门公司化”；
……

二、税务稽查的防范及应对

（一）税务机关改革对企业纳税的影响解析
1、税务机构的改革
2、税务专管员的逐步取消
3、税务信息化的建设对企业纳税的挑战
4、税务对纳税人监管的“抓大、控中、核小”的含义
（二）导致税务稽查五大原因及案例解读
1、领导批示：国美等税务事件深度解析
2、有人举报：森马服饰涉税务举报事件追踪分析
3、专项检查：国税总局稽查局请纳税大户“喝咖啡”的情景回放
4、当地稽查：某企业“想逃百万税，最后多交一倍钱”的涉税点评
5、纳税评估：税务获奖纳税评估案例解析
（三）如何做到“不被”税务稽查
1、了解税务稽查的立案程序；
2、公司各项经济指标运行要正常；
3、要与管理员经常沟通了解信息；
4、公司内部要安定团结、不内讧。
（四）如何做到“不怕”税务稽查
1、了解税务人员的权利及稽查方式、程序
2、了解纳税人的权利与义务
3、依“法”征、纳税才是硬道理
4、税务处罚超越法定时间时企业应如何应对？
5、我对纳税人“权利”的相关规定的理解与运用
6、行政诉讼中、税务机关败诉案例及主要原因分析？

三、税务MBA实战课堂

1、广告类：如何通过“广告及宣传费”项目在影视作品中进行节税安排
2、慈善类：如何运用“慈善管道”进行节税安排；
3、装修类：如何通过“古董、字画”在装修中进行节税运用
4、品牌类：如何通过品牌使用费进行利润转移、并发到节税目的
5、推广费类：如何与关联公司之间进行合作达到节税目的
6、公司股东：与公司之间资金往来的如何进行节税安排
7、几个可供借鉴的小故事的点评分析